Trong kinh doanh thương mại điện tử, rất nhiều seller thất bại không phải vì sản phẩm kém hay marketing yếu, mà vì hiểu sai nghĩa vụ thuế ngay từ đầu. Thuế là yếu tố âm thầm nhưng có sức ảnh hưởng cực lớn: chỉ cần xử lý sai, seller có thể bị hold tiền, limit payout, thậm chí gặp rắc rối pháp lý kéo dài. Hai nền tảng được lựa chọn nhiều nhất hiện nay là Amazon và Shopify. Tuy nhiên, về mặt thuế, hai mô hình này khác nhau hoàn toàn, và sự khác biệt đó quyết định mức độ rủi ro mà seller phải gánh. Bài viết này, MMOVINHOME sẽ giúp bạn chọn đúng nền tảng ngay từ đầu.
Người bán nước ngoài cần hiểu gì về thuế Mỹ?
Khi bán hàng vào Mỹ, seller thường nhầm lẫn giữa các loại thuế. Trên thực tế, có hai nhóm thuế hoàn toàn khác nhau:
-
Sales Tax (thuế bán hàng)
-
Income Tax (thuế thu nhập)
Hai loại này không thay thế cho nhau và trách nhiệm xử lý cũng khác nhau.
Sales Tax là gì?
Sales Tax là thuế đánh trên người mua, nhưng người bán có trách nhiệm thu và nộp cho từng bang. Đặc điểm quan trọng cần nhớ:
-
Mỗi bang có luật Sales Tax riêng
-
Không phải bán cho khách Mỹ là auto phải thu thuế
-
Chỉ khi seller có nexus thuế thì mới phát sinh nghĩa vụ
Nexus thuế là gì?
Nexus là mối liên hệ thuế giữa người bán và một bang tại Mỹ. Bạn có thể phát sinh nexus nếu:
-
Có kho hàng tại bang đó (Amazon FBA, 3PL)
-
Có doanh thu vượt ngưỡng của bang (economic nexus)
-
Có nhân sự, văn phòng, đối tác tại Mỹ
Có nexus nghĩa là:
-
Bạn có thể phải thu và nộp sales tax tại bang đó
-
Dù bạn là cá nhân Việt Nam, không có công ty Mỹ
Income Tax là gì?
Income Tax là thuế đánh trên lợi nhuận của seller, không phụ thuộc bạn bán trên Amazon hay Shopify. Seller nước ngoài bán vào Mỹ thường liên quan đến:
-
Thuế thu nhập liên bang
-
Hồ sơ thuế với IRS
-
Mẫu khai thuế liên quan đến tình trạng cá nhân hoặc doanh nghiệp
Bán hàng qua cổng thanh toán cần chuẩn bị gì để khai thuế?
Dù bạn bán trên nền tảng nào, tiền đều phải đi qua cổng thanh toán. Đây là yếu tố quyết định việc bạn có bị đưa vào hệ thống thuế Mỹ hay không.
Xác định rõ tư cách nhận tiền
Trước khi bán, seller cần xác định rõ:
-
Bán với tư cách cá nhân hay doanh nghiệp
-
Cổng thanh toán đứng tên ngoài Mỹ hay thông tin Mỹ
-
Có sử dụng LLC tại Mỹ hay không
Amazon và Shopify khác nhau thế nào về rủi ro thuế?
Sau khi hiểu cách thuế Mỹ vận hành và cách tiền được báo cáo, lúc này mới có thể trả lời chính xác câu hỏi: nên chọn Amazon hay Shopify để giảm rủi ro thuế?
Amazon: Giảm rủi ro thuế ngay từ mô hình vận hành
Amazon hoạt động theo mô hình Marketplace Facilitator. Điều này có nghĩa:
-
Amazon đứng giữa giao dịch
-
Amazon thu Sales Tax từ khách hàng
-
Amazon nộp Sales Tax cho từng bang
-
Seller không phải trực tiếp xử lý Sales Tax trong hầu hết trường hợp
Về mặt thuế, Amazon giúp seller loại bỏ phần rủi ro lớn nhất là Sales Tax. Seller chỉ cần tập trung vào Income Tax và quản lý lợi nhuận.
Shopify: Chủ động cao nhưng rủi ro thuế lớn
Shopify chỉ là nền tảng tạo website, không phải marketplace. Điều này đồng nghĩa:
-
Seller là người bán trực tiếp
-
Seller tự thu và tự nộp Sales Tax
-
Shopify không chịu trách nhiệm pháp lý về thuế
Nếu seller không hiểu nexus, không đăng ký Sales Tax Permit đúng thời điểm, rủi ro truy thu và phạt là rất cao.
Kết luận
Nếu mục tiêu của bạn là giảm rủi ro thuế ở giai đoạn đầu, bán trên sàn như Amazon sẽ an toàn hơn vì sàn đã đứng ra xử lý phần phức tạp nhất là Sales Tax. Ngược lại, khi bán trên website và đặc biệt là dùng cổng thanh toán đăng ký bằng thông tin Mỹ hoặc LLC, bạn đã chính thức bước vào hệ thống thuế Mỹ và phải tự chịu toàn bộ trách nhiệm khai và nộp thuế. Website mang lại sự chủ động và khả năng xây dựng thương hiệu lâu dài, nhưng chỉ phù hợp khi bạn đã hiểu rõ thuế Mỹ hoặc có sự hỗ trợ kế toán, bởi thuế không đáng sợ, điều đáng sợ nhất là bán hàng khi chưa hiểu rõ nghĩa vụ thuế của mình.
Nguồn: MMOvinhome – Dịch vụ thiết kế website uy tín
